Vers Bâle IV & CRD IV

Cerner le contexte lié à la mise en place de Bâle IV.
Situer les enjeux de la nouvelle réglementation issue de Bâle IV.
Expliquer les principaux mécanismes, les sous-jacents et les enjeux.

Intégrer les nouveautés réglementaires Bâle III et Bâle IV

• Organisation du dispositif bâlois.
• Principaux points réglementaires de Bâle 3.
• Nouveautés réglementaires liées à Bâle IV.
• Bâle IV et impact sur les modèles de calcul des risques (crédit; opérationnel...).
• Bâle IV et impact sur le renforcement des fonds propres.

Maîtriser le calcul des fonds propres sous Bâle III et Bâle IV- CRR

• Les mécanismes du ratio de solvabilité et de pondération.
• Les composantes des fonds propres: Common Equity Tier 1 Capital (CET 1), Additional Tier 1 Capital (AT1), Tier 2 Capital (T2 capital).
• Les principes de traitement des primes d’émission, des intérêts minoritaires, des actifs d’impôt différé et des participations.

Exercice d’application: calcul simplifié des fonds propres et du ratio de solvabilité Bâle II et Bâle III et Bâle IV - CRR.
Exercice d’application: synthèse des fonds propres Bâle II et Bâle III et Bâle IV - CRR.

Calculer les risques de crédit

• Approche standard et approche IRB.
• Techniques de réduction du risque de crédit.
• Pertes attendues et provisions/dépréciations associées.
• Actions, titrisation et risque de contrepartie.
• Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle III et Bâle IV - CRR.

Évaluer un portefeuille de négociation

• L'approche des modèles internes: notion de Value-at-Risk.
• Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle III et Bâle IV - CRR.

Appréhender les risques opérationnels

• Approche de base (basic indicator approach) et approche standard.
• Approche avancée (advanced measurement approach ou AMA).

Exercice d’application: illustration de l’exigence de fonds propres selon l’approche de base et l’approche standard.

Calculer les ratios de liquidité

• Ratio de liquidité à court terme (LCR) et ratio de financement stable (NSFR).
• Calendrier de mise en œuvre.

Exercice d’application: illustration par un exemple simple du LCR.

Comprendre les enjeux des piliers 2 et 3

• Évaluation de l’adéquation du capital interne (ICAAP).
• Revue du processus par le superviseur et stress tests.
• Pilier 3: informations à publier.

Attestation de participation