Préparation des déclarations fiscales et sociales de l’entreprise commerciale

Gestionnaire d'entreprise commerciale et comptable en charge d’établir les declarations et le suivi fiscal.

Au terme de la formation, le participant sera capable :

• D'évaluer, planifier et déterminer les impacts de la fiscalité sur son entreprise

Maîtriser les aspects fiscaux de votre entreprise, prévalualiser les impacts fiscaux sur le résultat de votre exploitation. Harmoniser vos contacts avec l’administration des contributions et planifier vos échéances fiscales.

Classification des déclarations fiscales, sociales et autres:

Imposition sur le revenu des collectivités (IRC)

• L’objet et la compréhension des composantes sujettes à l’impôt
• Analyse des comptes d’exploitation et contrôle des postes imposables ou déductibles
• Charges d’amortissement déductibles
• Les revenus de participation et leur traitement (double imposition)
• La détermination de la base imposable et de l’impôt dû
• La détermination des avances et la contestation éventuelle de ces prélèvements
• Tableau de suivi extra-comptable des positions fiscales
• La préparation de la déclaration et la saisie sur le formulaire de l’ADC
• L’envoi sur le site de l’administration
• La vérification du bulletin d’imposition
• Les recours et courriers

Imposition communale sur le patrimoine commercial (ICC)

• De quoi s’agit-il?
• Méthode de calcul
• Préparation déclaration et saisie sur le formulaire de l’ADC

Impôt sur la fortune

• Impôt sur le patrimoine de la société
• Méthode de calcul
• Harmonisation fiscale

Les contrôles fiscaux et comment répondre aux questions de l’administration?

• Rapidité, clarté, dans les échanges avec l’ACD
• Réalisme dans les réponses
• Respect des délais et des procédures
• Les risques et les amendes

La TVA

• Établissement de la déclaration (mensuelle, annuel, trimestrielle)
• Tableau de synthèse des flux TVA
• Rapprochement dans les écritures comptables de TVA de l’entreprise
• Les bases de déductibilité de la TVA

Les déclarations sociales et autres

• Demande du Statec en matière de statistique
• Les déclarations sociales et leurs suivis dans les comptes

A l’issue de la formation les participants recevront un certificat de participation délivré par la House of Training.