États COREP CRR3 : principales évolutions

Niveau atteint

Avancé

Durée

1,00 jour(s)

Langue(s) de prestation

Prochaine session

Qui organise cette formation ?

L'AFGES est un acteur international de référence dans la formation des professionnels de la banque, de l'assurance, de la gestion d'actifs et des services financiers. Présente au Luxembourg, en France, à Monaco et en Afrique, l'AFGES accompagne depuis plus de 20 ans les établissements financiers dans le développement des compétences de leurs collaborateurs. Nos références : Nous intervenons auprès d'acteurs majeurs du secteur financier tels que : BCEE, Société Générale, BGL BNP Paribas, Natixis, Foyer, Raiffeisen, Quintet, ainsi que de nombreux établissements bancaires, compagnies d'assurance, sociétés de gestion et fonds d'investissement. Nous accompagnons également les autorités et institutions de supervision, notamment : BCE, Banque de France, ACPR, CSSF et autres organismes de régulation européens.

À qui s'adresse la formation?

Responsables et collaborateurs des services comptables et/ou prudentiels chargés de l'élaboration et/ou des contrôles, personnel ayant en charge l'adaptation des systèmes permettant l'automatisation de ces états.
Collaborateurs des services audit, inspection et contrôle.
Collaborateurs des cabinets de conseil ou des éditeurs de logiciels de reportings réglementaires.

Prérequis

Une connaissance des états Corep "CRR2" est souhaitée.

Objectifs

Comprendre et connaître les principales évolutions CRR3 des états relatifs au ratio de solvabilité, dénommés "états COREP".
Connaître les règles, les principes et les caractéristiques générales des états COREP.
Approfondir et illustrer les modalités d'élaboration et de contrôle de ces états.

Contenu

PARTIE 1: INTRODUCTION

De Bâle I à finalisation Bâle III.
Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.
Le rôle de l’EBA et de la BCE.
Présentation générale des états COREP: liste, périodicité, délais et modalités de transmission.
Objectifs de la réforme "Finalisation Bâle III" et présentation du calendrier EBA de mise en œuvre.

PARTIE 2: LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RISQUE DE CRÉDIT

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit:

Approche standard.
Approche IRB.
Techniques d’atténuation des risques de crédit.

Présentation des évolutions CRR3

L’Output Floor: Définition et calcul
Nouvelles classes d’exposition
Nouvelles règles de pondération
Etc.

Examen des évolutions CRR3 sur les états COREP "CR": CR SA, CR IRB, CR GB, CR SETT...

PARTIE 3: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX FONDS PROPRES

Rappel sur les fonds propres:

Composantes et contenu des fonds propres.
Niveau de fonds propres.
Périodes transitoires.
Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.

Présentation des évolutions CRR3 sur les états COREP Fonds Propres: CA1, CA2, CA3...

PARTIE 4: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES DE MARCHÉ

Rappel des principes de calcul des risques de marché:

Nouvelle frontière "Trading" vs "Banking" book.
Seuils et périmètre.
FRTB.
Offsetting Group.
CRR3: nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).

Examen des états COREP: "FRTB", "RM CRR3" et "Boundary Trading/Non Trading".

PARTIE 5: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES OPÉRATIONNELS

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels:

Définition du risque opérationnel.
Nouvelle méthode de calcul "CRR3" et présentation des indicateurs de calcul CRR3
Lien avec le "FINREP".

Examen des nouveaux états COREP "RO" CRR3.

PARTIE 6: SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.

Méthodes pédagogiques

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Synthèses.