États COREP CRR3 : principales évolutions

• Une connaissance des états Corep "CRR2" est souhaitée.

• Comprendre et connaître les principales évolutions CRR3 des états relatifs au ratio de solvabilité, dénommés "états COREP".
• Connaître les règles, les principes et les caractéristiques générales des états COREP.
• Approfondir et illustrer les modalités d'élaboration et de contrôle de ces états.

PARTIE 1: INTRODUCTION

De Bâle I à finalisation Bâle III.
Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.
Le rôle de l’EBA et de la BCE.
Présentation générale des états COREP: liste, périodicité, délais et modalités de transmission.
Objectifs de la réforme "Finalisation Bâle III" et présentation du calendrier EBA de mise en œuvre.

PARTIE 2: LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RISQUE DE CRÉDIT

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit:

• Approche standard.
• Approche IRB.
• Techniques d’atténuation des risques de crédit.

Présentation des évolutions CRR3

• L’Output Floor: Définition et calcul
• Nouvelles classes d’exposition
• Nouvelles règles de pondération
• Etc.

Examen des évolutions CRR3 sur les états COREP "CR": CR SA, CR IRB, CR GB, CR SETT...

PARTIE 3: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX FONDS PROPRES

Rappel sur les fonds propres:

• Composantes et contenu des fonds propres.
• Niveau de fonds propres.
• Périodes transitoires.
• Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.

Présentation des évolutions CRR3 sur les états COREP Fonds Propres: CA1, CA2, CA3...

PARTIE 4: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES DE MARCHÉ

Rappel des principes de calcul des risques de marché:

• Nouvelle frontière "Trading" vs "Banking" book.
• Seuils et périmètre.
• FRTB.
• Offsetting Group.
• CRR3: nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).

Examen des états COREP: "FRTB", "RM CRR3" et "Boundary Trading/Non Trading".

PARTIE 5: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES OPÉRATIONNELS

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels:

• Définition du risque opérationnel.
• Nouvelle méthode de calcul "CRR3" et présentation des indicateurs de calcul CRR3
• Lien avec le "FINREP".

Examen des nouveaux états COREP "RO" CRR3.

PARTIE 6: SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.

• Documentation en PowerPoint.
• Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
• QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
• Synthèses.

Attestation de fin de formation