États COREP CRR3 : principales évolutions

Level reached

Advanced

Duration

1,00 day(s)

Language(s) of service

Next session

Who is organizing this training?

Créé en 1986, l'AFGES est aujourd'hui un acteur majeur de la formation banque, finance, assurance en France et au Luxembourg. Nous intervenons pour les plus grands acteurs (BCEE, Banque de France, BNPP - BGL, Natixis, Foyer, SGBT, Raiffeisen, …) sur les thématiques AML, IFRS 17, IFRS 9, IDD, GDPR, MIFID, Contrôle interne, Bâle 3, Solvency 2,...

The content of this page is not available in English

Who is the training for?

Responsables et collaborateurs des services comptables et/ou prudentiels chargés de l'élaboration et/ou des contrôles, personnel ayant en charge l'adaptation des systèmes permettant l'automatisation de ces états.
Collaborateurs des services audit, inspection et contrôle.
Collaborateurs des cabinets de conseil ou des éditeurs de logiciels de reportings réglementaires.

Prerequisites

Une connaissance des états Corep "CRR2" est souhaitée.

Goals

Comprendre et connaître les principales évolutions CRR3 des états relatifs au ratio de solvabilité, dénommés "états COREP".
Connaître les règles, les principes et les caractéristiques générales des états COREP.
Approfondir et illustrer les modalités d'élaboration et de contrôle de ces états.

PARTIE 1: INTRODUCTION

De Bâle I à finalisation Bâle III.
Les 3 piliers du dispositif et les différentes approches.
Le rôle de l’EBA et de la BCE.
Présentation générale des états COREP: liste, périodicité, délais et modalités de transmission.
Objectifs de la réforme "Finalisation Bâle III" et présentation du calendrier EBA de mise en œuvre.

PARTIE 2: LES ÉTATS COREP RELATIFS AU RISQUE DE CRÉDIT

Rappel sur les règles de calcul du risque de crédit:

Approche standard.
Approche IRB.
Techniques d’atténuation des risques de crédit.

Présentation des évolutions CRR3

L’Output Floor: Définition et calcul
Nouvelles classes d’exposition
Nouvelles règles de pondération
Etc.

Examen des évolutions CRR3 sur les états COREP "CR": CR SA, CR IRB, CR GB, CR SETT...

PARTIE 3: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX FONDS PROPRES

Rappel sur les fonds propres:

Composantes et contenu des fonds propres.
Niveau de fonds propres.
Périodes transitoires.
Impact du calcul de l’Output Floor sur les états Fonds propres.

Présentation des évolutions CRR3 sur les états COREP Fonds Propres: CA1, CA2, CA3...

PARTIE 4: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES DE MARCHÉ

Rappel des principes de calcul des risques de marché:

Nouvelle frontière "Trading" vs "Banking" book.
Seuils et périmètre.
FRTB.
Offsetting Group.
CRR3: nouvelle méthode Standard Simplifiée (SSA).

Examen des états COREP: "FRTB", "RM CRR3" et "Boundary Trading/Non Trading".

PARTIE 5: LES ÉTATS COREP RELATIFS AUX RISQUES OPÉRATIONNELS

Rappel sur les règles de calcul des risques opérationnels:

Définition du risque opérationnel.
Nouvelle méthode de calcul "CRR3" et présentation des indicateurs de calcul CRR3
Lien avec le "FINREP".

Examen des nouveaux états COREP "RO" CRR3.

PARTIE 6: SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.

Teaching methods

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Synthèses.