Module 5 - L’évaluation interne des risques et de la solvabilité (ORSA) : processus et rapport au régulateur

• De plus en plus d’informations sont portées à la connaissance des organes délibérants et le périmètre des risques s’élargit. Les attentes vis-à-vis du Conseil se renforcent. Dans ce contexte, la compétence devient un critère important dans le choix de l’administrateur.
• Par ailleurs, les responsabilités des administrateurs se renforcent au regard notamment de l’implication dans la détermination du niveau de tolérance au risque de l’établissement, c’est-à-dire le niveau de prise de risque qu’il accepte en fonction du profil de risque de l’organisme d’assurance.
• Cela suppose de disposer d’une bonne connaissance des principaux mécanismes et enjeux liés à l’activité d’assurance, des composantes essentielles de la réglementation et de développer le jugement nécessaire à l’appréciation de l’efficacité des dispositifs de maîtrise des risques.

PARTIE 1: LE PROCESSUS ORSA ET SES ENJEUX

Un processus conçu en vue du pilotage de l’activité:

• La dimension prospective du processus.
• Les différentes composantes du processus.
• Les parties prenantes.
• La fréquence et le calendrier du processus ORSA.

Environnement de taux bas et crise sanitaire:

• Origines.
• Conséquences.
• Capacité d’adaptation des assureurs français et options stratégiques.

Remontée attendue du taux directeur de la Banque Centrale Européenne (BCE) et risque de taux d’intérêt:

• Conséquences sur le portefeuille obligataire des assureurs.
• Options stratégiques.

Risque inflation: quelles conséquences sur la solvabilité des assureurs?

PARTIE 2: L’ÉVALUATION INTERNE DES RISQUES ET DE LA SOLVABILITÉ

Périmètre d’analyse.
Contenu de l’évaluation:

• Données.
• Hypothèses.
• Outils.
• Analyses de sensibilité.
• Comparaison avec les données issues de l’expérience.

Capital planning:

• Mesure dynamique des fonds propres.
• Leviers d’amélioration du ratio de solvabilité.
• Croissance interne, croissance externe et alliances stratégiques.

PARTIE 3: LE RAPPORT SUR L’ÉVALUATION INTERNE DES RISQUES ET DE LA SOLVABILITÉ

Pilote.
Contributeurs.
Contenu.
Validation et transmission à l’ACPR.

PARTIE 4: SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la demi-journée.
Évaluation de la formation.

• Documentation en PowerPoint.
• Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
• QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
• Synthèses.

Parcours administrateur