Bâle III (CRR, CRR2, CRD IV, CRDV): l’essentiel

Toute personne souhaitant maîtriser les aspects fondamentaux de Bâle III et l’impact du dispositif prudentiel sur l’économie générale des banques.
Comptables (reporting financier, prudentiel et réglementaire), chargés de communication financière, contrôleurs (middle et back offices), contrôleurs de gestion, gestionnaires des risques (risk management), inspecteurs, auditeurs internes, trésoriers.
Responsables financiers, responsables des fonctions ALM et Risques, management.
Commissaires aux Comptes et le

Acquérir une compréhension d’ensemble de l’essentiel du dispositif Bâle III.
Situer les enjeux de la réglementation issue de Bâle III : CRR, CRD 4, CRR2, CRDV, CRR3, CRD6 et actes délégués.
Rappeler l’approche comptable et le passage à l’approche prudentielle de la solvabilité (fonds propres, risques attendus et non attendus, etc.).
Expliquer les principaux mécanismes, les concepts sous-jacents et les enjeux.

PARTIE 1: INTRODUCTION: CONTEXTE, MISE EN ŒUVRE, PERSPECTIVES

Les principaux risques bancaires.

Les quatre objectifs fondamentaux de la gestion des risques.

De bale I a la finalisation de bale III.

De CRR à CRR3.

La réponse baloise aux objectifs de gestion des risques.

Comprendre l’intérêt des fonds propres et le but de la règlementation Bâloise.

Notion de RWA.

Bâle III : Les méthodes de calcul de RWA avant CRR2.

Bâle III : Les nouvelles méthodes de calcul de RWA (CRR2+Finalisation de Bâle III+CRR3).

Panorama des ratios à respecter.

PARTIE 2: PILIER 1: LES RATIOS

Contexte.

Le ratio de solvabilité :

Composantes des fonds propres : Capital de catégorie 1 des actions ordinaires (CET1), Capital de niveau 1 additionnel (AT1) et Capital de niveau 2 (T2).
P1R, P2R, coussins de fonds propres, P2G, concept de MDA.
Hiérarchie de créancier de bail inRisque de crédit CRR3 :

L’approche standard.
L’approche IRB : le système de notation interne, les facteurs de risque (PD, LGD, EAD, M).
Risque de marché :

CRR2 et CRR3 : vue d’ensemble du FRTB.
Risque opérationnel :

CRR3 : la nouvelle approche SMA.
Le ratio de levier.

Les limites Grands Risques, TLAC & MREL :

Comment gérer la faillite d’une banque ?
Mécanisme de bail in : BRRD.
TLAC.
MREL.
Vision cible Ratios TLAC et MREL.
Risque de liquidité

Le risque de liquidité.
Le marche interbancaire.
Les actions de la BCE sur la liquidité.
Ratio LCR.
Ratio NSFR.

PARTIE 3: PILIER 2

Pilier II

SREP (supervisory review and evaluation process).
RAF (Risk Appetite Framework) dispositif d’appétit aux risques.
Stress tests.
Pilier III

Informations à publier.
Principes généraux du nouveau pilier III.

PARTIE 4: LE RISQUE ESG

Contexte d’encouragement de l’investissement durable.

Définition du risque ESG.

Risque environnemental :
Risque physique.
Risque de transition.
Risque de contentieux et de réputation.
Risque social.
Risque de gouvernance.
Effet domino d’amplification du risque ESG sur les autres risques : risque de crédit, risque de marché, risque de liquidité, risque opérationnel, risque business, risque stratégique, risque de concentration, risque de réputation).

Modalités du traitement du risque ESG pilier 1, 2, 3 à la suite de la CRR3/CRD6.

PARTIE 5 : INFORMATIONS FINANCIÈRES SUR LA GESTION DES RISQUES : PILIER III

Principes généraux.

Évolutions règlementaires Bâle III : CRR3.

Pilier III

Informations à publier.
Principes généraux du nouveau pilier III : P3DH.

Présentation théorique, discussions et exercices - QCU

Les connaissances sont validées par un questionnaire de 10 questions.

Une attestation de présence sera envoyée aux participants après la formation.

• Support en PowerPoint
• Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques
• QCU, synthèses, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis