Formation - Comptabilité OPC - Opérations classiques

Durée

12,00 heure(s)

Langue(s) de prestation

Prochaine session

Qui organise cette formation ?

Fondation créée en 2015 par la Chambre de Commerce et l’Association des Banques et Banquiers Luxembourg (ABBL), la House of Training est un organisme agréé de formation professionnelle continue qui s'engage à contribuer activement à la compétitivité et à l'attractivité du Luxembourg en développant les compétences de ceux qui font vivre son économie.

Objectifs

Afin de suivre ce cours, le participant doit connaître les schémas comptables des souscriptions et rachats, des achats et ventes d’actions et obligations, des provisions et amortissements, des dépôts à terme.

A l'issue de cette formation, le participant aura acquis une bonne compréhension:

des schémas comptables des opérations en capital
des schémas comptables des opérations sur portefeuille (transactions en devises, OST)
des principes d’évaluation des actifs et des passifs en devises
des étapes et principes généraux de contrôle
du calcul de la VNI (réconciliations, variations, répartitions, égalisation)

Contenu

Rappels
- Souscription/rachat
- Achat/vente de titre
- Dépôt à terme
Opérations du capital
- Types de parts
- Conversions
Transactions du portefeuille
- Devise autre que celle du compartiment
- Warrants
- Dividendes
- Opérations sur titres
Évaluation des actifs
- Portefeuille
- Actifs en devises
Calcul de la VNI
- Réconciliations
- Variations
- Répartitions
- Égalisation
Exercice