Formation - Comptabilité OPC

Durée

10,00 heure(s)

Langue(s) de prestation

Prochaine session

Qui organise cette formation ?

Fondation créée en 2015 par la Chambre de Commerce et l’Association des Banques et Banquiers Luxembourg (ABBL), la House of Training est un organisme agréé de formation professionnelle continue qui s'engage à contribuer activement à la compétitivité et à l'attractivité du Luxembourg en développant les compétences de ceux qui font vivre son économie.

Objectifs

Cette formation est proposée en blended-learning, vous recevrez un accès à un cours préparatoire en e-learning 5 jours avant le cours.
Les principaux objectifs de ce cours sont :

appel des notions de base relatives aux flux d’un OPC
transition entre comptabilite´ ge´ne´rale et comptabilite´ OPC
introduction a` la comptabilite´ des OPC
notion de valeur nette d’inventaire
notions de provisions, amortissements, prorata
analyse des sche´mas comptables des ope´rations «classiques (Ope´rations en capital, Ope´rations du portefeuille, De´po^ts a` terme, Provisions et amortissements)
exercices pratiques

Contenu

Rappel des notions de base
Comprendre la comptabilité des OPC
- Comptabilité OPC / comptabilité générale
- Bilan et compte de résultats d’un OPC
- Notion de VNI
Schémas comptables des opérations classiques
- Capital
- Provisions et amortissements
- Portefeuille et dépôts à terme