Le contrôle de gestion dans la banque

Quel niveau est visé à l’issue de la formation ?

Spécialisation

Combien de temps dure la formation ?

2,00 jour(s)

Dans quelle(s) langue(s) la formation est-elle donnée ?

Quand a lieu la prochaine session ?

Qui organise cette formation ?

L'AFGES est un acteur international de référence dans la formation des professionnels de la banque, de l'assurance, de la gestion d'actifs et des services financiers. Présente au Luxembourg, en France, à Monaco et en Afrique, l'AFGES accompagne depuis plus de 20 ans les établissements financiers dans le développement des compétences de leurs collaborateurs. Nos références : Nous intervenons auprès d'acteurs majeurs du secteur financier tels que : BCEE, Société Générale, BGL BNP Paribas, Natixis, Foyer, Raiffeisen, Quintet, ainsi que de nombreux établissements bancaires, compagnies d'assurance, sociétés de gestion et fonds d'investissement. Nous accompagnons également les autorités et institutions de supervision, notamment : BCE, Banque de France, ACPR, CSSF et autres organismes de régulation européens.

À qui s’adresse la formation ?

Directeurs généraux.
Contrôleurs de gestion, contrôleurs budgétaires.
Responsables opérationnels et auditeurs.
Maîtrise d’ouvrage, maîtrise d’œuvre.

Quels sont les prérequis ?

Bonne connaissance des opérations bancaires.
Connaissances en matière économique, comptable et analyse financière.

Quels sont les objectifs poursuivis ou les compétences visées ?

Avoir une compréhension globale de la fonction du contrôle de gestion.
Maîtriser l’utilisation des méthodes et des outils du contrôle de gestion.
Savoir analyser les différentes composantes de la mesure de la performance.
Savoir participer au processus budgétaire.
Savoir concevoir et construire des tableaux de bord.

Quel est le contenu de la formation ?

1 - LA PRESENTATION DU CONTRÔLE DE GESTION

Les missions et les objectifs.
Les outils du contrôle de gestion
Les intervenants et l’organisation de la fonction contrôle de gestion.
Le positionnement du contrôle de gestion dans l’entreprise.
Les qualités attendues du contrôleur de gestion.

2 - LA MESURE DE LA RENTABILITE

Spécificités du secteur bancaire influant sur le contrôle de gestion
Les 3 axes de mesure de la rentabilité
Le compte de résultat d’une banque
Le bilan d’une banque
Méthodologie de calcul du Produit Net bancaire
Les taux de cession internes et le calcul de la marge sur intérêts

3 - LA MESURE DES COÛTS ET CHARGES

Les centres de responsabilité
Calcul du cout unitaire moyen complet réel
Le cout standard
Les autres méthodes de calcul des couts (couts partiels, couts variables/couts fixes, couts de marché, couts marginaux)
Etude de cas sur la mesure des charges dans la banque

4 - AUTRES AXES DE MESURE DE LA RENTABILITE/ ALLOCATION DES FONDS PROPRES

Rentabilité par produit
Rentabilité par client
Précautions à prendre en matière de mesure de rentabilité
Allocation des fonds propres et calcul du cout en fonds propres

5 - TABLEAUX DE BORD ET INDICATEURS

Objectifs
Les différents types de tableaux de bord
Indicateurs d’activité et de performance

6 - PLAN, BUDGET ET CONTROLE BUDGETAIRE

Le Plan stratégique et le plan opérationnel
Organisation et calendrier de la procédure budgétaire.
Suivi budgétaire et analyse des écarts
Les précautions à prendre en matière budgétaire.

7 - SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.

Quel support de cours est fourni ?

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Synthèses.