Produire les états de reporting du pilier 3 de Solvency II

Niveau atteint

Avancé

Durée

2,00 jour(s)

Langue(s) de prestation

Prochaine session

Qui organise cette formation ?

L'AFGES est un acteur international de référence dans la formation des professionnels de la banque, de l'assurance, de la gestion d'actifs et des services financiers. Présente au Luxembourg, en France, à Monaco et en Afrique, l'AFGES accompagne depuis plus de 20 ans les établissements financiers dans le développement des compétences de leurs collaborateurs. Nos références : Nous intervenons auprès d'acteurs majeurs du secteur financier tels que : BCEE, Société Générale, BGL BNP Paribas, Natixis, Foyer, Raiffeisen, Quintet, ainsi que de nombreux établissements bancaires, compagnies d'assurance, sociétés de gestion et fonds d'investissement. Nous accompagnons également les autorités et institutions de supervision, notamment : BCE, Banque de France, ACPR, CSSF et autres organismes de régulation européens.

À qui s'adresse la formation?

Collaborateurs des services comptables ou financiers des sociétés d’assurance.
Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.

Prérequis

Connaissances requises en comptabilité d’assurance.

Objectifs

Connaître les états de reporting prudentiel du pilier 3 de Solvency II.
Identifier les informations nécessaires à la réalisation du reporting.
Réconcilier les états avec les données comptables.

Contenu

PARTIE 1: INTRODUCTION À SOLVENCY II

La genèse et les objectifs de Solvency II: pourquoi un cadre harmonisé européen?
L’architecture de la nouvelle norme: les 3 piliers.
Les enjeux de Solvency II pour les sociétés d’assurance.

PARTIE 2: LE REPORTING PRUDENTIEL SELON LE PILIER 3 DE SOLVENCY II

Les objectifs du reporting réglementaire.
La fréquence et le contenu du reporting: trimestrielle et annuelle.
Les états quantitatifs (Quantitative Reporting Templates), solo et consolidés.
Les reporting narratifs: le reporting à destination du public (Solvency and Financial Conditions Reporting) et celui à destination du régulateur (Regular Supervisory Reporting).

PARTIE 3: LES QUANTITATIVE REPORTING TEMPLATES TRIMESTRIELS ET ANNUELS – LES ÉTATS RELATIFS AUX ACTIFS

S.06.02.01 et S.06.02.04 (trimestriel, solo et consolidé): liste des actifs.
S.08.01.01 et S.08.01.04 (trimestriel, solo et consolidé): dérivés.
S.09.01.01 et S.09.01.04 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): rendement.
S.06.01.01 et S.06.01.04 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): fonds (transparisation).
S.10.01.01 et S.10.01.04 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): prêts/emprunts et pensions de titres.

PARTIE 4: LES QUANTITATIVE REPORTING TEMPLATES TRIMESTRIELS ET ANNUELS – LES ÉTATS RELATIFS AUX PROVISIONS TECHNIQUES

S.12.02.01 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): par LOB et par pays.
S.13.01.01 (annuel, solo et consolidé): cash flows futurs.
S.19.01.01 (annuel, solo et consolidé): variation des PSAP.
S.20.01.01 (annuel, solo et consolidé): triangles de liquidation.
S.21.02.01 (annuel, solo et consolidé): risques non-vie.

PARTIE 5: LES QUANTITATIVE REPORTING TEMPLATE TRIMESTRIELS ET ANNUELS – LES ÉTATS RELATIFS À LA DÉTERMINATION DE LA MARGE

S.05.01.01 (annuel, solo): activité par pays.
S.05.02.01 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): primes, sinistres et frais annuels.

PARTIE 6: LES QUANTITATIVE REPORTING TEMPLATES TRIMESTRIELS ET ANNUELS – LES AUTRES ÉTATS (RÉASSURANCE …)

S.30.01.01 et S.30.02.01 (annuel, solo et consolidé): 10 plus forts risques cédés en facultative.
S.30.03.01 et S.30.04.01 (annuel, solo et consolidé): programme de réassurance de N+1.
S.31.01.01 (annuel, solo et consolidé): part des réassureurs.
S.23.01.01 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): synthèse des fonds propres.
S.03.01.01 (annuel et trimestriel, solo et consolidé): hors bilan.

PARTIE 7: LES ÉTATS DE REPORTING NATIONAUX COMPLÉMENTAIRES ACPR

Contexte et justification du maintien.
Liste des états nationaux statistiques.

PARTIE 8: LES ÉTATS DE REPORTING NARRATIFS ANNUELS (RSR & SFCR)

Les principales rubriques du reporting.
Détail du contenu.
Calendrier de production.

PARTIE 9: LE RAPPORT SUR LA SOLVABILITÉ ET LA SITUATION FINANCIÈRE

Les principales rubriques du reporting.
L’organisation relative à la production du reporting.
Détail du contenu.
Délais de production.

PARTIE 10: SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.

Méthodes pédagogiques

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques, d’exercices sous Excel.
QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Synthèses.