Gestion actif/passif (ALM) : approfondissement

Niveau atteint

Avancé

Durée

2,00 jour(s)

Langue(s) de prestation

Prochaine session

Qui organise cette formation ?

L'AFGES est un acteur international de référence dans la formation des professionnels de la banque, de l'assurance, de la gestion d'actifs et des services financiers. Présente au Luxembourg, en France, à Monaco et en Afrique, l'AFGES accompagne depuis plus de 20 ans les établissements financiers dans le développement des compétences de leurs collaborateurs. Nos références : Nous intervenons auprès d'acteurs majeurs du secteur financier tels que : BCEE, Société Générale, BGL BNP Paribas, Natixis, Foyer, Raiffeisen, Quintet, ainsi que de nombreux établissements bancaires, compagnies d'assurance, sociétés de gestion et fonds d'investissement. Nous accompagnons également les autorités et institutions de supervision, notamment : BCE, Banque de France, ACPR, CSSF et autres organismes de régulation européens.

À qui s'adresse la formation?

Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.
Dirigeants de banques, responsables ou futurs responsables de la fonction ALM, trésoriers, responsables financiers, contrôleurs de gestion, responsables d'études informatiques, direction stratégique, auditeurs internes.

Prérequis

Bonne connaissance des opérations bancaires et les bases de la comptabilité bancaire.
Avoir suivi la formation "Gestion actif/passif (ALM): l’essentiel".

Objectifs

Appréhender l’ALM comme outil stratégique de pilotage du bilan et du compte de résultat.
Connaître les principaux modèles d’écoulement utilisés en ALM.
Identifier, mesurer, suivre et couvrir les risques de liquidité et de taux d’intérêt.
Comprendre les principes réglementaires applicables à l’ALM.
Avoir la capacité d’animer un Comité ALM.

Contenu

PARTIE 1: RAPPEL DES FONDAMENTAUX

Le rôle d’intermédiation des banques.
Les responsabilités de la filière ALM.
Identifier, mesurer, suivre et couvrir les risques structurels.

PARTIE 2: MESURE ET GESTION DU RISQUE DE LIQUIDITÉ

Les indicateurs du risque de liquidité dont la situation de liquidité, le bilan de liquidité, les réserves HQLA et le gap statique.
Les couvertures en liquidité et les différentes sources de financements.

PARTIE 3: LA MODÉLISATION DES ENCOURS

Pourquoi échéancer les encours du Bilan et du Hors Bilan?
Les principes génériques de modélisation et l’utilisation des conventions.
La modélisation des crédits immobiliers.
La modélisation des dépôts à vue.
La modélisation des lignes de crédits confirmés.

PARTIE 4: LES GAPS DE LIQUIDITÉ

Le gap de liquidité statique.
Le gap de liquidité dynamique.
Le gap de liquidité dynamique stressé.
Les réserves de liquidité.

PARTIE 5: MESURE ET GESTION DU RISQUE DE TAUX

Les typologies de taux: fixe, révisable, variable et réglementé.
Les différents risques de taux: base, refixing, inflation, optionnel et de modèle.
La séparation du bloc marché et du bloc structurel.
Les indicateurs de suivi du risque de taux: le gap de taux, la MNI, la VNA et la sensibilité de ces indicateurs.

PARTIE 6: LES COUVERTURES DE TAUX

Quelle stratégie de couverture adopter.
Le swap de taux.
La swaption.
Le swap inflation.
Les caps et floors.

PARTIE 7: LA RÈGLEMENTATION DES RISQUES STRUCTURELS

Le ratio de liquidité court terme (LCR).
Le ratio d’anti-transformation (NSFR).
Les principes SREP applicables au risque de taux.
La gestion du risque de taux selon IRRBB.
Les incidences des guidelines définitives de l’EBA d’octobre 2022 sur la gestion IRRBB et l’évaluation du CSRBB.

PARTIE 8: PRÉPARER ET ANIMER SON COMITÉ ALM

Organisation et fonctionnement du comité ALM.
Le choix des Indicateurs à présenter au comité ALM.

PARTIE 9: SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse des deux journées.
Évaluation de la formation.

Méthodes pédagogiques

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Synthèses.