Experts-Comptables - Prévention contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme

• La connaissance générale des obligations professionnelles est un avantage

• S’informer sur les pratiques et cas dans d’autres pays limitrophes
• Comprendre le concept de blanchiment et de financement du terrorisme dans le contexte "comptable"
• Etre en mesure de développer une approche basée sur les risques et de la mettre en œuvre
• Etre certain du contenu minimal d’un dossier client
• Savoir suivre les clients en fonction du risque
• Echanger avec d’autres praticiens du même métier

1ère partie: Sensibilisation

• Revue de cas réels de blanchiment touchant les professions comptables et fiduciaires (exemple Luxembourg, Allemagne, France, Belgique, Pays-Bas, Autriche)
• Le blanchiment des capitaux: Définition et particularité luxembourgeoise
• Le financement du terrorisme: Définition et exemples pratiques
• Responsabilités et conséquences du blanchiment et financement du terrorisme

2ème partie: Pratique des obligations professionnelles

• Approche basée sur les risques
  • Comment l'appliquer en pratique ?
  • Travaux pratiques en groupe
• Constitution d'un dossier client
  • De quelles informations doit-on disposer ?
  • Sous quelle forme ?
• Suivi des clients en fonction du risque
  • Comment le mettre en oeuvre ?
  • Exemples

• La loi du 12 Novembre 2004 relative à la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme
• Les problèmes rencontrés dans la pratique des obligations de prévention au quotidien
• Comment vérifier l'identité des clients
• Nouvelles méthodes de vérification d'identité
• L'approche basée sur les risques et le bon sens
• Interdictions et mesures restrictives en matière financière dans le cadre de la lutte contre le financement du terrorisme
• Constructions juridiques

• Enseignement illustré part des multiples exemples
• Cours interactif
• Travaux pratiques
• Présentations visuelles attractives et allégées
• Stimulation de l'échange entre les participants et le formateur

Certification de participation à la formation indiquant le contenu de la formation

• Boissons prévues
• Pause café (10 min)

Cette formation est éligible au co-financement par l'Etat.

Les entreprises du secteur privé, légalement établies au Luxembourg et y exerçant principalement leurs activités, peuvent obtenir une aide à la formation s’élevant à 20% imposables du montant annuel investi.

La participation financière de l’Etat passe à 35% imposables pour les frais de salaire des participants répondant aux critères suivants à la date de début du plan de formation:

• soit pas de diplôme reconnu et une ancienneté < 10 ans,
• soit un diplôme reconnu ou ancienneté > 10 ans et être âgé > 45 ans.