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TVA pour SOPARFI et Sociétés Immobilières (Spécificités)

4 heure(s)

Objectifs

En principe, les SOPARFI et les Sociétés Immobilières ne récupèrent pas la TVA supportée sur leurs frais généraux. La gestion de la TVA prend par conséquent une place particulièrement importante. Qu’il s’agisse de déterminer le traitement TVA ou de calculer le droit de déduction de la TVA en amont, cette formation vous sensibilisera aux spécificités de TVA applicables à ces types de sociétés.

Objectifs:
  • Déterminer le traitement TVA applicables aux transactions réalisées par ces types de sociétés
  • Pourvoir appliquer l’auto-liquidation sur les factures intracommunautaires (fournisseur établi à l’étranger)
  • Calculer le prorata de déduction de la TVA en amont
  • Déterminer le traitement TVA dans le cadre de refacturations aux sociétés du groupe
  • Savoir dans quelle mesure une SOPARFI doit être immatriculée à la TVA
  • Prendre conscience des risques TVA auxquels ces sociétés sont confrontées et de l’importance de gérer la TVA

Contenu

Détermination du traitement TVA des prestations de services
  • Opérations soumises à la TVA
  • Détermination du traitement TVA
  • "Auto-liquidation" et "localisation" des prestations de services intracommunautaires
Déductibilité de la TVA en amont
  • Opérations ouvrant droit à la déduction
  • Déductibilité partielle via le calcul du prorata
  • Déductibilité via l'affectation directe
Immatriculation TVA
  • Principe général
  • Cas particulier visant les SOPARFI
Autres particularités de la TVA
  • Refacturation entre sociétés du groupe
  • Out of Pocket
  • Obligations déclaratives
  • Mentions obligatoires sur les factures
Méthodes pédagogiques

Apprentissage basé sur des cas concrets et exercices, valorisant l'interactivité.
Les participants sont invités à apporter leurs factures et cas spécifiques. Nous répondons à vos questions.

Public cible

A qui s'adresse la formation?

  • Personnes en charge de la comptabilité et/ou des déclarations TVA de SOPARFI
  • Personnes en charge de la comptabilité et/ou des déclarations TVA des sociétés immobilières
  • Gestionnaires d’entreprise, administratifs, chef de projet
  • Fiscalistes

ou encore ceux/celles qui désirent travailler dans le domaine de la TVA ou qui désirent acquérir des bases solides dans cette matière

Evaluation

Certificat, diplôme

Attestation de présence

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Le contenu de ce descriptif de formation est de la seule responsabilité de son auteur, l'organisme de formation Active Learning.

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Caractéristiques
Niveau Avancé
Organisation Formation inter-entreprise
  • Attentes du participant à mentionner lors de l'inscription
  • Formation disponible en entreprise, sur base de vos cas spécifiques
  • Formation disponible en anglais, contactez-nous
Supports

Slides, exercices, formulaire TVA et annexes

Langues de prestation
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