Solvency II: l'essentiel

Which level is targeted at the end of the training course?

Specialisation

How long does the training course last?

1,00 day(s)

In which language(s) is the training course taught?

When will the next session take place?

Who is organising this training course?

L'AFGES est un acteur international de référence dans la formation des professionnels de la banque, de l'assurance, de la gestion d'actifs et des services financiers. Présente au Luxembourg, en France, à Monaco et en Afrique, l'AFGES accompagne depuis plus de 20 ans les établissements financiers dans le développement des compétences de leurs collaborateurs. Nos références : Nous intervenons auprès d'acteurs majeurs du secteur financier tels que : BCEE, Société Générale, BGL BNP Paribas, Natixis, Foyer, Raiffeisen, Quintet, ainsi que de nombreux établissements bancaires, compagnies d'assurance, sociétés de gestion et fonds d'investissement. Nous accompagnons également les autorités et institutions de supervision, notamment : BCE, Banque de France, ACPR, CSSF et autres organismes de régulation européens.

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Who is the training course aimed at?

Collaborateurs des directions comptables ou financières.
Consolideurs et responsables du reporting comptable et prudentiel.
Commissaires aux Comptes et leurs collaborateurs.

What are the prerequisites?

Sensibilisation à l’environnement comptable et réglementaire de l’assurance et/ou de la banque.

What are the aims or the skills being targeted?

Comprendre les objectifs poursuivis par Solvency II.
Identifier les problématiques comptables associées à la mise en place de la Directive Européenne Solvency II.
Analyser les principales évolutions méthodologiques liées à Solvency II.

What does the training course cover?

1 - INTRODUCTION

La genèse et les objectifs de Solvency II : pourquoi un cadre harmonisé européen ?
L’architecture de la nouvelle norme : les 3 piliers.
Les enjeux de Solvency II pour les sociétés d’assurance.
Les effets de la transposition de la Directive dans le droit français.
Le projet de révision de Solvency II : principales orientations et calendrier prévisionnel.

2 - LE PILIER 1 DE SOLVENCY II ET LES EXIGENCES QUANTITATIVES

Comprendre le calcul des provisions techniques :

Identification des garanties incluses dans le périmètre.
Calcul des provisions techniques selon la méthode du best estimate.
Définition de la marge de risque.

Evaluer le besoin en fonds propres de l’assureur (MCR et SCR) :

Présentation de la formule standard.
Calibrage des différents risques de la formule standard.
Le recours aux modèles internes.

3 - LE PILIER 2 DE SOLVENCY II ET LES EXIGENCES RELATIVES À LA GESTION DES RISQUES ET À LA GOUVERNANCE

La définition du profil de risque spécifique de l’entité d’assurance.
La mise en œuvre de l’approche Entreprise Risk Management et le dispositif d’atténuation des risques.
Le schéma général de gouvernance défini par Solvency II.
Les responsabilités des dirigeants effectifs et des responsables de fonctions-clés.
L’évaluation interne des risques et de la solvabilité (ORSA).

4 - LE PILIER 3 DE SOLVENCY II ET LES EXIGENCES RELATIVES AU REPORTING PRUDENTIEL

La cartographie des différents reporting quantitatifs (états QRT, rapport BCE, état sur la stabilité financière, états nationaux spécifiques).
Les rapports narratifs à destination du régulateur (RSR) et du public (SFCR).
Les règles de valorisation des éléments du bilan économique Solvency II.
La composition des fonds propres sous Solvency II et les règles de couverture, l’exigence de capital minimum et de capital cible.
L’obligation de réconciliation entre le référentiel local et Solvency II : comptes sociaux et comptes consolidés.

5 - SYNTHÈSE ET CONCLUSION

Synthèse de la journée.
Évaluation de la formation.

What teaching methods are used?

Documentation en PowerPoint.
Alternance d’illustrations et d’exercices pratiques.
QCU, Vrai/Faux, questions/réponses pour vérifier, réviser et confirmer les acquis.
Synthèses.